了解融资租赁

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所属分类:债权融资

 租赁融资是指出租人对承租人所选定的租赁物件,进行以融资为目的购买,然后再以收取租金为条件,将该租赁物件中长期出租给该承租人使用。

                                           了解融资租赁

  融资租赁具有的基本特征:第一,由承租人选定拟租赁投资物件,由出租人出资购买;第二,具有不可解约性,承租人无权单独提出以退还租赁物件为条件而提前终止合同;第三,中长期租赁。所有的融资租赁交易的绝对期限在一年以上;第四,融资租赁是三方当事人,两个合同,即承租人、出租人和供货商,贸易合同和融资租赁合同。

  租货融资概述

  租赁融资由于其融资与融物相结合的特点,对出现问题的承租企业,租出公司可以回收、处租赁物,因而在办理融资时对企业资信和担保的要求不高,所以非常适合中小企业融资。此外,融资租赁属于表外融资,不体现在企业财务报表的负债项目中,不影响企业的资信状况。这对需要多渠道融资的中小企业而言是非常有利的。金融租赁也有利于促进企业技术改造,避免更新设备时处理旧设备的麻烦,从而加快设备更新。

  (一)租货融资的主要作用

  对于中小企业来说,融资租赁能起到的积极作用主要有:

  1、程序简单。融资租赁项目自身所产生的效益偿还,资金提供者只保留对项目的有限权益信用审查手续简便。

  2、融资租赁能延长资金融通期限,加大中小企业的现金流量。

  3、利用融资租赁,中小企业能进行更快捷、简便的设备更新和技术改造。

  4、融资租赁可以使中小企业避免通货膨胀的不利影响防范汇率、利率风险。

  5、融资租赁属于表外融资,不体现在企业的资产负债表的负债项目中。此外,融资租赁还有节约成本、促进销售等多方面作用。

  (二)租货融资的主要方式

  1、直租业务。当企业上项目遇到资金不足时,可以提出由租赁公司出资购买指定所需设备,而企业只需付租金即可使用。

  2、售后回租业务。当企业有存量的机器设备等固定资产,可以将其设备卖给租赁公司,以得到生产急需的流动资金,并采用分期付租金方式赎回。

  3、厂商租赁业务。即当企业生产的机器设备需要促销,而下游买家有需求但无资金生产企业可以同租赁公司合作,由租赁公司向买家提供资金。

  4、委托租赁业务。当投资者资金闲置时可以委托租赁公司开展委托租赁业务,收取资金使用费等。

  (三)租赁融资具有一些独特的优势

  1、租赁融资门槛低。

  2、租赁融资能延长资金融通期限,加大中小企业的现金流量。

  3、租赁融资可以改善中小企业的财务状况,提高中小企业的融资能力。

  4、租赁融资有利于中小企业利用外资,引进国外先进技术。

  5、与银行贷款相比,融资租赁是以物为载体的融资,可根据客户的实际要求进行相应的变动,因此融资方式更为灵活。

  (四)租赁融资对融资企业的要求

  1、具备独立法人资格,信用状况好,领导班子素质过硬。

  2、企业经营状况和财务状况稳定,良好。

  3、至少需交付相当于融资额20%一30%的保证金。

  4、项目产品有市场,适销对路,项目投资回报率高,承租人有能力按期支付租金。

 

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